6月28日,英諾激光科技股份有限公司(下稱“英諾激光”)公布創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票招股說明書。此次發(fā)行每股面值人民幣1.00元,本次公開發(fā)行股票數(shù)量不超過3,800萬股,公司本次公開發(fā)行股票數(shù)量占公司發(fā)行后總股本的比例不低于25%,本次發(fā)行不涉及股東向投資者公開發(fā)售老股。
資本邦了解到,公司主營業(yè)務(wù)為研發(fā)、生產(chǎn)和銷售微加工激光器和定制激光模組,是國內(nèi)領(lǐng)先的專注于微加工領(lǐng)域的激光器生產(chǎn)商和解決方案提供商。
根據(jù)財務(wù)數(shù)據(jù)顯示2016年至2018年營業(yè)收入14864.24萬元、24909.84萬元、29114.76萬元。凈利潤為292.78萬元、4263.36萬元、6216.45萬元。公司本次發(fā)行前的總股本為11,364.5082萬股,德泰投資直接持有公司4,258萬股股份,占發(fā)行前總股本的37.47%,是公司的控股股東。
招股書顯示,報告期內(nèi),發(fā)行人對前五大客戶銷售金額占營業(yè)收入比例分別為39.56%、46.48%和51.51%,客戶集中度相對較高,具有一定的客戶集中風(fēng)險。同時在境外銷售的產(chǎn)品主要由AOC進行生產(chǎn)和銷售,報告期內(nèi)境外銷售收入占主營業(yè)務(wù)收入的比例分別為14.05%、13.71%和13.41%,境外風(fēng)險也存在一定的影響。公司部分原材料采購、產(chǎn)品銷售涉及中美之間進出口業(yè)務(wù)。2018年7月開始,中美兩國互相提升了關(guān)稅稅率,公司采購及銷售的部分原材料、產(chǎn)品在中國、美國加征關(guān)稅的商品清單范圍內(nèi),存在貿(mào)易政策風(fēng)險等。
此外,資本邦了解到,報告期各期末,英諾激光的應(yīng)收賬款賬面價值分別為4,153.99萬元、5,933.53萬元和10,156.01萬元,復(fù)合增長率為56.36%;報告期內(nèi),公司營業(yè)收入分別為14,864.24萬元、24,909.84萬元和29,114.76萬元,復(fù)合增長率為39.95%。目前公司處于快速發(fā)展期,隨著經(jīng)營規(guī)模的擴大,應(yīng)收賬款相應(yīng)增長。公司主要客戶資信狀況良好,報告期各期末賬齡在一年以內(nèi)的應(yīng)收賬款比例較高,公司已按照會計政策足額計提壞賬準(zhǔn)備。公司應(yīng)收賬款期后回款情況良好,但隨著公司營業(yè)收入的快速增長,應(yīng)收賬款余額可能持續(xù)增加,若出現(xiàn)客戶違約情形,將發(fā)生應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備比例提高的風(fēng)險,將對公司的現(xiàn)金流和財務(wù)狀況產(chǎn)生不利影響。
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