近幾天，繼福晶科技宣布擬以1800萬(wàn)競(jìng)購(gòu)武漢華日精密激光股份有限公司關(guān)注之后，又一家激光企業(yè)宣布了競(jìng)購(gòu)的消息，這次是北京金橙子科技股份有限公司。

一、交易概況

（一）基本情況

根據(jù)武漢光谷聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所（以下簡(jiǎn)稱“光谷聯(lián)交所”）的公開信息，武漢華工科技投資管理有限公司及其關(guān)聯(lián)方武漢華工激光工程有限責(zé)任公司擬聯(lián)合轉(zhuǎn)讓持有的武漢華日精密激光股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“華日激光”）共計(jì)52%比例的股權(quán)，掛牌底價(jià)為 18,321.503200 萬(wàn)元。北京金橙子科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”）擬以自有資金不超過(guò)2,000.00 萬(wàn)元，競(jìng)買華日激光5%的股權(quán)。

（二）是否構(gòu)成重大資產(chǎn)重組

本次交易不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

根據(jù)華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司披露的華日激光資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（眾聯(lián)評(píng)報(bào)字【2019】第1304號(hào)），華日激光經(jīng)審計(jì)的2018年度期末總資產(chǎn)為19,311.67萬(wàn)元，凈資產(chǎn)12,957.51萬(wàn)元；2018年度營(yíng)業(yè)收入15,100.48萬(wàn)元，凈利潤(rùn)2,041.26萬(wàn)元。截至2019年8月31日，華日激光經(jīng)評(píng)估后的全部權(quán)益價(jià)值為35,233.66萬(wàn)元。公司擬參與公開競(jìng)買華日激光5%的股份，對(duì)應(yīng)其2018年度期末資產(chǎn)總額為965.58萬(wàn)元，資產(chǎn)凈額647.88萬(wàn)元；對(duì)應(yīng)其評(píng)估后的權(quán)益價(jià)值為1,761.68萬(wàn)元。公司2018年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表期末資產(chǎn)總額為11,105.28萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為9,998.68萬(wàn)元。上述華日激光5%股份，對(duì)應(yīng)的2018年度期末資產(chǎn)總額占公司2018年度期末資產(chǎn)總額的比例為8.69%，對(duì)應(yīng)的2018年度期末資產(chǎn)凈額占公司2018年度期末資產(chǎn)凈額的比例為6.48%。

根據(jù)全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)發(fā)布的《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第一章第二條之規(guī)定，本次公司購(gòu)買資產(chǎn)，不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

（三）是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易

本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

（四）審議和表決情況

公司于2020年1月10日召開了第二屆董事會(huì)第四次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于參與競(jìng)買華日激光股份的議案》。根據(jù)公司章程相關(guān)規(guī)定，本議案無(wú)需提交股東大會(huì)審議。

（五）交易生效需要的其它審批及有關(guān)程序

本次交易方式為公司參與華日激光股權(quán)的公開競(jìng)標(biāo)，需履行競(jìng)標(biāo)所需的相關(guān)手續(xù)。最終能否競(jìng)標(biāo)成功需待競(jìng)標(biāo)結(jié)束后方可確定。

二、交易標(biāo)的情況說(shuō)明

（一）交易標(biāo)的基本情況

1、交易標(biāo)的名稱：華日激光 5%股權(quán)

2、交易標(biāo)的類別：股權(quán)類資產(chǎn)

3、交易標(biāo)的所在地：湖北省武漢市

股權(quán)類資產(chǎn)特殊披露

（一）、華日激光的基本情況

1. 企業(yè)名稱：武漢華日精密激光股份有限公司

2. 類型：股份有限公司

3. 法定代表人：王建剛

4. 注冊(cè)資本：3,500 萬(wàn)元

5. 成立日期：2003 年 07 月 14 日

6. 注冊(cè)地址：廟山開發(fā)區(qū)華中科技大學(xué)工業(yè)園激光產(chǎn)業(yè)園

7. 經(jīng)營(yíng)范圍：全系列全固態(tài)半導(dǎo)體泵浦激光器（不含醫(yī)療器械）；從小功率到大功率,從紅外到紫外脈沖激光器及激光精密加工設(shè)備的研究、開發(fā)、生產(chǎn)、銷售、維修服務(wù)、技術(shù)咨詢（不含醫(yī)療器械）；貨物進(jìn)出口、技術(shù)進(jìn)出口（不含國(guó)家禁止或限制進(jìn)出口的貨物或技術(shù)）。

8. 核查事項(xiàng)：截至本公告日，華日激光不屬于失信被執(zhí)行人。

（二）、股權(quán)結(jié)構(gòu)

華日激光股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：

（三）、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

以上數(shù)據(jù)經(jīng)具有證券、期貨業(yè)務(wù)資格的中審眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)，并出具眾環(huán)審字【2019】第011340號(hào)《審計(jì)報(bào)告》、眾環(huán)審字 【2019】第 013504 號(hào)《審計(jì)報(bào)告》。

（二）交易標(biāo)的資產(chǎn)權(quán)屬情況

華日激光股權(quán)權(quán)屬清晰，不存在抵押、質(zhì)押及其他任何限制性轉(zhuǎn)讓的情況， 不涉及訴訟、仲裁事項(xiàng)或查封、凍結(jié)等司法措施，不存在妨礙權(quán)屬轉(zhuǎn)移的其他情況。

（三）交易標(biāo)的審計(jì)、評(píng)估情況

具有證券、期貨業(yè)務(wù)資格的中審眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了眾環(huán)審字 【2019】第 013504 號(hào)《審計(jì)報(bào)告》。

具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的湖北眾聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具了眾聯(lián)評(píng)報(bào)字【2019】第 1304 號(hào)《評(píng)估報(bào)告》。

三、定價(jià)情況

華日激光股份將通過(guò)公開掛牌方式轉(zhuǎn)讓。本次交易以湖北眾聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具的眾聯(lián)評(píng)報(bào)字【2019】第 1304 號(hào)《評(píng)估報(bào)告》的資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值為

定價(jià)依據(jù)，掛牌底價(jià)為 18,321.503200 萬(wàn)元。

四、交易目的及對(duì)公司的影響

華日激光的主營(yíng)產(chǎn)品為固體激光器、光纖激光器，在市場(chǎng)上已經(jīng)有廣泛的應(yīng)用，與公司的控制系統(tǒng)產(chǎn)品也有著相當(dāng)多的配合。公司若成為華日激光的股東，將會(huì)有助于雙方在新產(chǎn)品開發(fā)、市場(chǎng)開拓等方面有更深層次的合作，從而產(chǎn)生更大的協(xié)同效應(yīng)，為公司的業(yè)務(wù)發(fā)展帶來(lái)積極的影響。

編輯觀察：

從產(chǎn)業(yè)鏈角度來(lái)看，華日激光無(wú)疑已經(jīng)成為國(guó)內(nèi)固體激光器領(lǐng)域最重要的代表企業(yè)之一，在技術(shù)、產(chǎn)品和品牌方面已經(jīng)具備市場(chǎng)基礎(chǔ)。而華工科技之所以掛牌轉(zhuǎn)讓華日激光52%股權(quán)，其目的主要有兩個(gè)方面：一是優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，引入戰(zhàn)略投資者，拓寬行業(yè)應(yīng)用渠道，提升市場(chǎng)份額；而另一個(gè)重要目的則是，在宏觀經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩的背景下，為有效緩解市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇給華日激光帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)壓力，通過(guò)引入核心器件、泵浦源、光學(xué)材料等戰(zhàn)略投資方，聚集產(chǎn)業(yè)鏈資源，形成產(chǎn)業(yè)鏈上下協(xié)同，從而進(jìn)一步提升產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力。

從福晶科技和金橙子的競(jìng)購(gòu)來(lái)看，華工科技的初衷正在兌現(xiàn)。特別是在未來(lái)時(shí)間里，市場(chǎng)環(huán)境迅速回暖的跡象還沒(méi)有出現(xiàn)，通過(guò)產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同降低成本，加快協(xié)同創(chuàng)新已成為激光企業(yè)考慮的重要方向。